Денис Воронков Денис Воронков
0поделиться

Факторинг и форфейтинг

Факторинг и форфейтинг – это два достаточно близких понятия, которые имеют как общие черты, так и определенные различия между собой. В основной массе они используются в торговле, когда заключаются сделки между поставщиком определенного товара и покупателем с отсрочкой выплат последним. Однако для лучшего понимания особенностей, необходимо разобраться со значением понятий факторинг и форфейтинг.

Факторинг – это сделка, в результате которой фактор выплачивает поставщику значительную часть стоимости поставленного товара вместо покупателя сразу после подтверждения отгрузки (обычно 90%, реже 100%), после чего покупатель должен погасить эту сумму перед факторинговой компанией в установленный срок. Если же покупатель не выполнит взятые на себя обязательства, то поставщик должен будет компенсировать фактору понесенные затраты.

Форфейтинг же подразумевает выкуп долговых обязательств определенной третьей стороны. В данном случае выкупаются долговые обязательства покупателя, получившего товар. Поставщик сразу получает всю сумму за свою продукцию и в дальнейшем не имеет никаких обязательств перед компанией, выкупившей долг покупателя. Если покупатель вовремя не закрывает свой долг, то обязательства могут быть проданы другим структурам, которые и будут заниматься возвращением средств.

Факторинг и форфейтинг – отличия значений

Отличие факторинга от форфейтинга достаточно значительно и может быть определено такими пунктами:

  • Длительность операций по факторингу не превышает 180 дней, форфейтинга до нескольких лет.
  • Фактор во многих случаях берет на себя только определенную часть ответственности и рисков, в то время как форфейтер – все.
  • Форфейтер всегда передает поставщику полную сумму средств за предоставленный товар или услугу, фактор проводит лишь частичную компенсацию.
  • Фактор не может реализовать полученные долговые обязательства третьей стороне, в то время как форфейтер имеет такую возможность.

Также различия имеются в объектах операций. В первом случае таковым выступает счет-фактура, во втором – долговое обязательство. Еще одним отличающимся аспектом является сумма кредитования. Фактор может быть ограничен в средствах, и эта сумма не всегда является достаточно значительной, в то время как форфейтер может привлекать дополнительные средства в больших объемах, а как результат, предоставлять даже масштабное кредитование.

Факторинг и форфейтинг – сходства и различия

Если с различиями между этими понятиями все понятно, то с общими чертами также не должно возникнуть сложностей. Факторинг и форфейтинг имеют такие общие черты:

  • Необходимость проявления гибкости от клиентов.
  • Предоставление отсрочки платежа для покупателя.
  • Предоставление выгодных условий, позволяющих не выводить активы из оборота для оплаты аванса, а также четко планировать график проведения выплат существующей дебиторской задолженности.

Правильно воспользовавшись такими услугами, покупатель может значительно увеличить количество и ассортимент закупаемого товара, не выводя средства из оборота, а выплаты провести после реализации продукции. Особенно это важно, когда речь идет о весьма популярных и востребованных товарах, а также о сезонной продукции с ограниченным сроком реализации.

Чтобы лучше разобраться в особенностях использования подобных услуг, а также подобрать для себя оптимальный вариант, лучше пройти специальное обучение. Это позволит избежать скрытых рисков, провести правильное оформление всех документов, а также избежать дополнительных переплат, возникших в результате неполного понимания значений и их особенностей. Повышение общей финансовой грамотности позволит поднять эффективность ведения собственного дела.

Онлайн мастер-класс по инвестициям. Записывайся!

Записаться на мастер-класс
9 июля, 2018г.